Баланс коммерческого банка. Отчет о доходах и расходах банка. Отчет об источниках и использовании средств. Отчет об акционерном капитале. Источники доходов балка. Процентный доход. Доход в форме комиссионного вознаграждения. Прочие доходы. Стабильные и нестабильные доходы. Расходы коммерческого банка. Процентная маржа. Оценка уровня доходов и расходов коммерческого банка. Формирование и использование прибыли коммерческого банка. Оценка уровня прибыльности банка. Сущность и необходимость анализа финансовых результатов банка. Виды и методы анализа. Основные направления анализа. Факторы, влияющие на доходы и расходы банка. Анализ пассивов банка. Анализ активов банка. Анализ прибыльности. Анализ ликвидности. Анализ банковских рисков. Коэффициенты, применяемые для анализа финансовых результатов банка. Зарубежный опыт анализа и возможности ею применения в банковской практике Республики Казахстан.

Порядок открытия коммерческих банков на территории РК. Особенности выдачи разрешения на открытие банков и лицензий на проведение банковских операций.

Документы, обязательные для получения разрешения для открытия банка. Заявление юридических и физических лиц на разрешение для открытия банка, документы учредителей, официальные данные, удостоверяющие финансовое состояние и положение учредителей, бухгалтерские и статистические формы отчетности, данные о профессиональной пригодности, уровне образования и трудовом стаже в банковской системе руководителя и ведущих специалистов. дополнительные требования для нерезидентов

Государственная регистрация и оформление банка как юридического лица. Причины отказа выдачи разрешения и лицензий на проведение банковских операций. Порядок открытия филиалов, расчетно-кассовых отделов банков.

Сущность и необходимость проведения реструктуризации, реорганизации и консервации банков второго уровня в Республике Казахстан. Процедуры, связанные с проведением консервации. Порядок проведения консервации и ее прекращения.

Добровольная и принудительная ликвидация банков. Ликвидационная комиссия, ее функции, состав, полномочия. Порядок проведения ликвидации. документы, сопровождающие процесс ликвидации. Конкурсная масса. деятельность ликвидационных комиссий. Порядок удовлетворения требований кредиторов банка.

Необходимость и сущность банковского надзора. Система банковского надзора, ее составляющие. Виды осуществления банковского надзора. Цели, задачи и функции банковского надзора. Агентство РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций и его надзорные функции.

Осуществление прямого надзора за банками второго уровня. Проведение ревизий банков. Надзорный цикл. Целевые инспекции. Частота и объем проверок надежности и устойчивости работы банков. Дистанционный анализ. Дистанционные обзоры.

Рейтинговая система САМЕLS. Капитал. Оценка качества активов. Менеджмент. Оценка доходов. Ликвидность. Рейтинг банка.
4.3 Содержание практических занятий

Раздел 1 Основы организации банковской деятельности

Тема 1 Коммерческие банки и основные условия их деятельности

Вопросы и задания:

1. 
   Типы банков.
   
2. 
   Принципы организации банка.
   

1. 
   Функции собственного капитала коммерческого банка: оперативная, защитно-гарантийная, регулирующая, оборотная, резервная.
   
2. 
   Необходимость, сущность и основные принципы пруденциального регулирования.
   

1. 
   Сущность и необходимость организации системы защиты вкладов.
   
2. 
   Разновидности систем страхования вкладов.
   
3. 
   Зарубежный опыт страхования вкладов.
   
4. 
   Казахстанский фонд гарантирования вкладов физических лиц и особенности его функционирования на современном этапе.
   

1. 
   Сущность и необходимость синдицированных займов.
   
2. 
   Управление пассивами в коммерческих банках.
   

1. 
   Активы банка: состав и содержание, группировка и степень ликвидности, политика размещения.
   
2. 
   Способы и методы управления активами.
   

Расчет кредитоспособности заемщика

1. 
   Методы оценки стоимости залога. Затратный метод. Доходный метод. Метод сравнительного анализа продаж.
   
2. 
   Договор о поручительстве: структура и назначение.
   
3. 
   Гарантии, их формы.
   

Расчет ставки вознаграждения

Оценка денежного потока предприятия

Определение платежеспособности индивидуальных заемщиков

1. 
   Структура портфеля ценных бумаг коммерческого банка.
   
2. 
   Финансовые показатели эффективности управления инвестиционным портфелем.
   

1. 
   Валютные сделки. Кассовая сделка на условиях «sроt».
   
2. 
   Разновидности сделок «swар», их виды. Депорт. Репорт.
   
3. 
   Опцион «колл», опцион «пут», их особенности.
   

Расчет показателей ликвидности банка

Анализ финансовых результатов банка

1. 
   Добровольная и принудительная ликвидация банков
   
2. 
   Система банковского надзора, ее составляющие
   

Банковская система. Структура банковской системы Республики Казахстан. Общая характеристика банковской системы Республики Казахстан на современном этапе.

Форма контроля – конспект.
Тема 2 Законодательные основы деятельности банков

Закон РК «Об акционерных обществах». Закон РК «О государственной регистрации юридических лиц». Закон РК «О лицензировании». Закон «О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций».

Форма контроля – конспект.
Раздел 2 Фондирование банковских операций и управление фондами

Тема 3 Формирование и управление банковскими ресурсами. Пассивные операции. Собственный капитал банка. Пруденциальное регулирование банков

Система пруденциальных нормативов в Республике Казахстан. Минимальный размер уставного капитала банка. Собственный капитал банка. Капитал 1, 2 и 3 уровня. Коэффициенты достаточности собственного капитала банка. Коэффициент достаточности собственного капитала при секьюритизации банка. Максимальный размер риска на одного заемщика. Коэффициенты ликвидности. Лимиты открытой валютной позиции и нетто-валютной позиции. Коэффициент максимального размера инвестиций банка в основные средства и другие нефинансовые активы. Коэффициенты капитализации банков к обязательствам перед нерезидентами Республики Казахстан.

Форма контроля – конспект.
Тема 4 Депозитный портфель и депозитная политика коммерческого банка. Организация систем защиты вкладов: международный и национальный опыт

Развитие депозитного рынка в Казахстане: проблемы и пути их решения. Возможности системы депозитного страхования по разрешению процедуры банкротства банка. Правила функционирования системы обязательного коллективного гарантирования вкладов физических лиц и участие в ней банков второго уровня Республики Казахстан.

Форма контроля – конспект.
Тема 5 Недепозитные источники фондирования банковских операций. Управление портфелем обязательств коммерческого банка

Управление портфелем обязательств банка. Риски пассивных операций: их сущность, виды и классификация. Факторы, влияющие на увеличение уровня риска. Риски, связанные с формированием собственного капитала и капитализации. Депозитный риск и способы его минимизации. Риски финансирования.

Форма контроля – конспект.
Раздел 3. Управление банковскими активами
Тема 6 Способы формирования и управления банковскими активами: их качество и структура

Установление рейтингов. Международный опыт управления активами. Секьюритизация активов. Оптимизация управления портфеля активов.

Форма контроля – конспект.
Тема 7 Элементы системы кредитования и кредитный процесс.

Кредитная политика коммерческого банка. Этапы выдачи кредита. Необходимый пакет документов для получения банковской ссуды. Кредитный договор, его содержание и условия его оформления. Порядок выдачи банковских ссуд. Определение границ кредитования. Контроль за обеспеченностью банковских ссуд. Порядок погашения ссуд. Контроль за использованием и погашением ссуд. Кредитные санкции.

Форма контроля – конспект.
Тема 8 Банковские технологии анализа кредитоспособности заемщика

Статистические методы оценки кредитного риска Модель Зета, метод кредитного скоринга, модель отбора заемщиков по потребительскому кредиту Дюрана, модель оценки коммерческой ссуды Чессера. Проблемы оценки кредитоспособности пути их решения.

Форма контроля – конспект.
Тема 9 Формы обеспечении возвратности банковских ссуд

Страхование банковских ссуд, объекты страхования. Анализ договора страхования, порядок выплаты страхового возмещения. Пояса безопасности возврата кредитов, применяемые западными банкирами и возможность их применения банками РК. Цессия, ее правовая структура и виды: открытая, тихая, общая и глобальная.

Форма контроля – конспект.
Тема 10 Банковский процент и процентные начисления

Методы начисления процентных ставок. Простые ставки. Сложные процентные ставки. Эффективная процентная ставка. Особенности начисления ставок вознаграждения и интереса при проведении депозитных и кредитных операций. Фиксированные ставки вознаграждения. Плавающая ставка вознаграждения. Порядок исчисления ставки вознаграждения. Условия изменения ставок вознаграждения.

Форма контроля – конспект.
Тема 11 Организация процесса корпоративного кредитования

Особенности анализа кредитоспособности корпоративных заемщиков. Рейтинговая оценка. Оценка вероятности банкротства заемщика. Заключение договоров. Мониторинг, погашение кредита.

Форма контроля – конспект.
Тема 12 Организация процесса розничного кредитования

Порядок выдачи, погашения, анализа обеспеченности выданных ссуд. Система чекового кредита. Банковские кредитные карточки. Рынок потребительских ссуд в Казахстане: проблемы и пути решения. Ипотечное кредитование. Принципы ипотечного кредитования. Модели ипотечного кредитования. Особенности оформления ипотечной сделки. Анализ ипотечной ссуды. Виды ипотечного кредитования. Типовая ипотечная ссуда. Ипотека с периодическим увеличением суммы взносов. ипотека с изменяющейся суммой выплат. Ипотека с залоговым счетом и заем со сниженной ставкой. Деятельность Жилищного строительного сберегательной банка Республики Казахстан. Казахстанская ипотечная компания - как оператор вторичного рынка. Особенность деятельности Казахстанского фонда гарантирования ипотечных кредитов. Инфраструктура ипотечной системы Казахстана. Проблемы перспективы развития ипотечного кредитования в Республике Казахстан.

Форма контроля – конспект.
Тема 13 Кредитный портфель банка и управление проблемными кредитами

Реализация стратегии банка в отношении «проблемных» ссуд: обоюдное соглашение о «реанимировании» суды, ликвидация обеспечения, передача дела в суд, погашение ссуды по решениям суда, банкротство клиента. Классификация активов и условных обязательств, формирование провизий против сомнительных и безнадежных ссуд.

Форма контроля – конспект.
Тема 14 Операции коммерческих банков на фондовом рынке

Эмиссионная, кастодиальная, посредническая деятельность казахстанских банков. Дилинговые операции. Проблемы и перспективы развития деятельности банков на рынке ценных бумаг.

Форма контроля – конспект.
Тема 15 Лизинговые, трастовые, факторинговые и форфейтинговые услуги банков

Развитие лизинговых операций в Казахстане. Сущность трастовых операций. Развитие и регулирование трастовых операций коммерческих банков. Виды трастовых операций. Агентские услуги. Ликвидация предприятия. Управление персональными фондами. Участие в прибыли. Выпуск облигаций. Посреднические услуги траст отдела банка. Организация траст-отделов. Комиссионное вознаграждение за трастовые операции банка. Формирование портфеля ценных бумаг для клиента. Сущность и возможности факторинга. Принципы факторингового обслуживания. Виды факторинговых операций. Типы факторинговых соглашений. Сущность форфейтинговых операций и их отличие от факторинга. Преимущества форфейтинга. Применение форфейтинговых операций в международной банковской практике. Определение размеров комиссии.

Форма контроля – конспект.
Тема 16 Международные банковские операции

Участники фьючерсных контрактов. Фьючерсные биржи. Сравнительная характеристика фьючерсного и форвардного рынка. Валютный арбитраж. Предпосылки возникновения временного, пространственного арбитража. Цель косвенного арбитража. Процентный арбитраж. Операции коммерческих банков с золотом. Понятие рынка «FORЕХ». Услуги, оказываемые банками на валютном рынке. Порядок проведения валютных операций в Республике Казахстан. Текущие валютные операции. Операции, связанные с движением капитала. Механизм валютного регулирования и контроля в РК. Регистрация валютных операций в платежном балансе. Концепция либерализации валютного режима в РК.

Форма контроля – конспект.
Тема 17 Организация платежной системы

Принципы и формы организации платежной системы государства. Формирование и развитие платежной системы в Республике Казахстан. Система безналичных расчетов в Республике Казахстан. Межбанковские расчеты и порядок их осуществления. Системы перевода крупных платежей. Системы розничных платежей. Электронные системы перевода денежных средств. Перспективы развития платежной системы Республики Казахстан.

Форма контроля – конспект.
Тема 18 Банковский маркетинг: принципы, методы стратегии

Классификация банковских услуг. Себестоимость банковских услуг. Принципы определения себестоимости кредитных и расчетных услуг.

Прейскурант цен на банковские услуги. Стратегический план и план маркетинга.

Использование приемов банковского маркетинга в БВУ РК.

Форма контроля – конспект.
Тема 19 Банковские риски

Сущность банковских рисков. Факторы, влияющие на уровень рисков балка. Классификация рисков банка. Принципы управления рисками. Методы минимизации банковских рисков.

Политика управления рисками и ее составляющие элементы. Система управления рисками. Использование элементов системы управления рисками при управлении отдельными видами рисков.

Форма контроля – конспект.

Процесс управления ликвидностью банка. Методы управления. Управление активами. Управление пассивами. Сбалансированное управление ликвидностью. Метод общего фонда. Метод конверсии средств. Метод показателей ликвидности.

Форма контроля – конспект.