страница 1 ... страница 3 | страница 4 | страница 5 страница 6 страница 7 ... страница 9 | страница 10
Прибыль за 2012 год составила 594 930 200 077 рублей.
Сумма дивидендов по привилегированным акциям за 2012 год ― 16 750 000 рублей.
1. Определяем чистую прибыль, причитающуюся владельцам простых акций:
ЧП= 594 930 200 077 – 16 750 000 = 594 913 450 077 рублей.
2. Определяем базовую прибыль на простую акцию:
БП = 594 913 450 077 = 4 834.40 рублей
123 058 441
Величина базовой прибыли на простую акцию за отчетный период составила 4 834.40 рублей, в предшествующем году ― 4 328.45 рублей. Разводненная прибыль на простую акцию равна базовой прибыли на простую акцию.
3.17. Обязательства
3.17.1. Условные обязательства.
Условное обязательство ― возможное обязательство, возникающее как результат прошлых событий, существование которого будет подтверждено в будущем наступлением или не наступлением одного или ряда неопределенных будущих событий, которые находятся вне контроля банка, либо обязательство, не отвечающее критериям признания резерва. Условные обязательства учитываются банком на внебалансовых счетах и подвержены кредитному риску.
Условные финансовые обязательства банка включали в себя следующие позиции:
|
На 01.01.2013
|
На 01.01.2012
|
Обязательства по аккредитивам
|
603 042.3
|
893 498.9
|
Гарантии и поручительства
|
1 053 771.1
|
711 645.0
|
Обязательства по предоставлению денежных средств
|
833 628.1
|
646 815.6
|
Обязательства по перечислению денежных средств за приобретаемые активы по прочим операциям
|
-
|
-
|
Всего
|
2 490 441.5
|
2 251 959.5
|
Резерв по условным обязательствам
|
80 473.6
|
54 852.1
|
Условные финансовые обязательства (до вычета обеспечения)
|
2 409 967.9
|
2 197 107.4
|
За вычетом денежных средств, удерживаемых в качестве обеспечения по аккредитивам и гарантиям
|
217 069.0
|
341 708.3
|
Условные финансовые обязательства
|
2 192 898.9
|
1 855 399.1
|
3.18. Чистые процентные доходы
3.18.1. К процентным доходам Холдинга относятся доходы от осуществления активных операций, связанных с размещением денежных средств, драгоценных металлов, вознаграждения лизингодателя, дисконт по операциям предоставления финансирования под уступку денежного требования (факторинг), процентные и дисконтные доходы по ценным бумагам.
3.18.2. К процентным расходам относятся расходы от осуществления пассивных операций, связанных с привлечением денежных средств, драгоценных металлов, расходы по выпущенным ценным бумагам.
Чистые процентные доходы включают в себя следующие позиции:
|
На 01.01.2013
|
На 01.01.2012
|
Процентные доходы
|
1 288 474.2
|
945 781.2
|
по средствам в банках
|
125 687.0
|
49 047.5
|
по операциям с клиентами
|
1 128 846.5
|
888 831.0
|
по ценным бумагам
|
27 887.0
|
-
|
прочие
|
6 053.7
|
7 902.7
|
Процентные расходы
|
886 964.3
|
586 819.5
|
по средствам банков
|
150 828.0
|
156 582.3
|
по средствам клиентов
|
683 400.2
|
371 171.4
|
по ценным бумагам, выпущенным банком
|
52 592.1
|
58 917.2
|
прочие
|
144.0
|
148.6
|
Чистые процентные доходы
|
401 509.9
|
358 961.7
|
3.19. Чистые комиссионные доходы
Холдинг получает комиссионные доходы от различных видов услуг, оказываемых клиентам, а также несет расходы по различным видам проводимых операций с клиентами.
Чистые комиссионные доходы включают в себя следующие позиции:
|
На 01.01.2013
|
На 01.01.2012
|
Комиссионные доходы
|
899 291.0
|
605 965.9
|
по ведению счетов
|
494 702.6
|
386 446.3
|
по кредитам
|
47 956.1
|
18 079.9
|
по операциям с ценным бумагам
|
1 057.7
|
500.8
|
по операциям с иностранной валютой
|
131 086.5
|
73 461.1
|
по операциям по доверительному управлению имуществом
|
1 202.4
|
931.0
|
прочие
|
223 285.7
|
126 546.8
|
Комиссионные расходы
|
123 019.3
|
103 760.0
|
по ведению счетов
|
24 544.2
|
19 806.0
|
по кредитам
|
4 578.5
|
13 471.8
|
по операциям с ценным бумагам
|
114.0
|
4.6
|
по операциям с иностранной валютой
|
6 900.7
|
28 727.1
|
по операциям по доверительному управлению имуществом
|
25.9
|
-
|
прочие
|
86 856.0
|
41 750.5
|
Чистые комиссионные доходы
|
776 271.7
|
502 205.9
|
Фонд банковского управления – это форма инвестирования, которая заключается в объединении банком денежных средств множества частных лиц и предприятий для профессионального управления ими с целью получения прибыли на финансовом рынке.
Фонды банковского управления рассчитаны на клиентов, которые сознательно раскладывают свои сбережения в разные «корзины» и стремятся преумножить свой капитал за счет инвестиций на финансовом рынке.
Банк управляет имуществом фонда на основании договора доверительного управления, вознаграждение банка составляет 8% до 14% от положительной разницы между доходами и расходами фонда.
3.20. Чистый доход по операциям с ценными бумагами
В отчетном году банком погашались собственные бездокументарные облигации. Разница между ценой выкупа и текущей стоимостью отражалась на доходах по операциям с ценными бумагами.
Объем сделок с государственными ценными бумагами в 2010 отчетном году был незначительным соответственно банком получен отрицательный финансовый результат, что явилось чистым убытком от совершаемых операций.
|
На 01.01.2013
|
На 01.01.2012
|
Доходы по операциям с ценными бумагами:
|
2 208.1
|
182.2
|
для торговли
|
2 208.1
|
182.2
|
удерживаемые до погашения
|
-
|
-
|
Расходы по операциям с ценными бумагами:
|
-
|
-
|
для торговли
|
-
|
-
|
удерживаемые до погашения
|
-
|
-
|
Чистый доход по операциям с ценными бумагами
|
2 208.1
|
182.2
|
3.21. Чистый доход по операциям с иностранной валютой
В течение отчетного года Холдингом совершались сделки на биржевом и внебиржевом валютном рынке, как за счет собственных денежных средств, так и за счет средств клиентов. Финансовый результат от осуществления операций в иностранной валюте, которые совершались в двух различных валютах, признавался в бухгалтерском учете в том отчетном периоде, к которому он относился. Разница между накопленным положительным и отрицательным финансовым результатом является чистым доходом по операциям с иностранной валютой.
|
На 01.01.2013
|
На 01.01.2012
|
Доходы по операциям с иностранной валютой
|
739 474.2
|
336 279.9
|
Расходы по операциям с иностранной валютой
|
610 933.1
|
1 414 363.9
|
Чистый доход по операциям с иностранной валютой
|
128 541.1
|
(1 078 084.0)
|
Курсовые разницы, образовавшиеся на балансовом счете 6921 «Переоценка валютных статей» в результате округлений при переоценке денежных статей, учитываются на балансовых счетах по учету доходов или расходов в последний рабочий день месяца. Курсовая разница в отчетном году составила 28 906.0 млн. руб. (2011 г.: 474 704.6 млн. руб.).
3.22. Чистый доход по операциям с производными финансовыми инструментами
Доходы и расходы признаются в бухгалтерском учете в том отчетном периоде, в котором произошли изменения справедливой стоимости в соответствии с политикой управления рисками и инвестиционной политикой.
|
На 01.01.2013
|
На 01.01.2012
|
Доходы по операциям с производными финансовыми инструментами
|
171 946.5
|
1 728 094.0
|
Расходы по операциям с производными финансовыми инструментами
|
136 715.4
|
192 542.9
|
Всего
|
35 231.1
|
1 535 551.1
|
3.23. Чистые отчисления в резервы
Отчисления в резервы признавались в учете в качестве расходов в том отчетном периоде, в котором происходило формирование резервов. Уменьшение созданных резервов признавалось в качестве доходов в том отчетном периоде, в котором оно происходило.
Чистые отчисления в резервы включают в себя следующие позиции:
|
На 01.01.2013
|
На 01.01.2012
|
Отчисления в резервы на покрытие возможных убытков:
|
4 410 477.2
|
4 806 477.8
|
по операциям с банками
|
1 988 100.0
|
3 389 188.3
|
по операциям с клиентами
|
1 738 018.9
|
1 091 895.5
|
по операциям с ценным бумагам
|
-
|
3.3
|
на риски и платежи
|
684 358.3
|
325 390.7
|
Уменьшение резервов на покрытие возможных убытков:
|
4 326 519.2
|
4 399 862.6
|
по операциям с банками
|
2 160 293.5
|
3 215 627.5
|
по операциям с клиентами
|
1 510 567.1
|
871 326.2
|
по операциям с ценным бумагам
|
-
|
3.3
|
на риски и платежи
|
655 658.6
|
312 905.6
|
Всего
|
83 958.0
|
406 615.2
|
3.24. Прочие доходы
|
На 01.01.2013
|
На 01.01.2012
|
От выбытия имущества
|
138 121.4
|
72 810.4
|
По инкассации и доставке документов
|
-
|
19.3
|
Прочие
|
327 464.2
|
175 261.2
|
Всего
|
465 585.6
|
248 090.9
|
По строке прочие отражаются доходы:
|
На 01.01.2013
|
На 01.01.2012
|
доходы по консультационным услугам
|
108.0
|
381.9
|
прочие банковские доходы
|
7 790.6
|
9 165.1
|
арендные, лизинговые платежи
|
4 467.1
|
3 062.8
|
доходы от выбытия долевых участий
|
-
|
8 232.1
|
дивиденды
|
241.8
|
3 455.2
|
неустойка (штрафы, пеня)
|
16 474.5
|
16 925.1
|
поступления по ранее списанным долгам
|
151 798.5
|
55 679.7
|
НДС
|
-
|
(9 063.8)
|
положительные суммовые разницы
|
-
|
6 371.0
|
выручка от реализации товаров, продукции, работ, услуг
|
138 865.0
|
78 734.1
|
госпошлина
|
24.0
|
-
|
страховка
|
1 319.0
|
-
|
прочие доходы
|
6 375.7
|
2 318.0
|
Итого
|
327 464.2
|
175 261.2
|
3.25. Операционные расходы
Операционные расходы включают в себя следующие позиции:
|
На 01.01.2013
|
На 01.01.2012
|
На содержание персонала
|
258 384.2
|
157 528.2
|
По эксплуатации основных средств
|
201 491.5
|
112 647.5
|
Платежи в бюджет
|
81 198.0
|
58 707.3
|
Прочие
|
283 987.4
|
130 574.1
|
Всего
|
825 061.1
|
459 457.1
|
страница 1 ... страница 3 | страница 4 | страница 5 страница 6 страница 7 ... страница 9 | страница 10
|