3.6 Список литературы

1. Закон РК «О национальном банке Республики Казахстан» от 30 марта 1995г. № 2155

2. Закон РК «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» от 31 августа 1995г. № 2444

3. Абрамова М.А., Александрова Л.С. Финансы, денежное обращение и кредит. – М., 1995.

4. Агарков М.М. Основы банковского права. – М., 1994.

5. Антонов А.А., Пессель В.Р. Денежное обращение кредит и банки. – М., 1995.

6. Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента. - М., 1995.

7. Банки и банковские операции / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М., 1997.

8. Банковские операции: Учебное пособие / Под ред. О.И. Лаврушина. - М., 1996.

9. Банковское дело. Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М., 1998.

10. Банковское дело. / Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. - М., 1999.

11. Гамидов Г.Н. Банковское и кредитное дело. – М., 1994.

12. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М., 2000.

13. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Под ред. О.И. Лаврушина. 2-е изд., перераб. и доп. – М., 1999.

14. Банковское дело. / Под ред. Г.С. Сейткасимова. – Алматы, 1998.

15. Деньги. Кредит. Банки. / Под ред. Г.С. Сейткасимова. – Алматы, 2000.

16. Кизиль Е.Ф. Финансы и кредит. – Ростов н/Д, 2003.

17. Ковалев В.В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности. – М., 1996.

18. Мажитов Д.М. Денежно-Кредитное регулирование. Банки и рынок ценных бумаг. - Караганда, 1993 г.

19. Маркова О.М. Коммерческие банки и их операции. – М., 1995.

20. Носкова И.Я. Международные валютно-кредитные отношения: Учебное пособие. - М., 1995.

21. Общая теория денег и кредита: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. – М., 1998.

22. Платонов В.В., Хиггинс М.Р. Банковское дело: стратегическое руководство. – М., 1998.

23. Финансы, денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / Под ред. Л.А. Дробоздиной. – М., 1999.

24. Финансы, денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / Под ред. А.П. Ковалева. – Ростов н/Д, 2001.

25. Селезнева Н.Н., Ионова А.Ф. Управление финансами. Задачи, ситуации, тесты, схемы: Учеб. пособие для вузов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004. – 176 с.
3.7 Рейтинг-шкала

Форма контроля	Баллы
Текущий	30
Рубежный	30
Итоговый (экзамен)	40
Всего	100

3.8 Шкала и критерии оценивания различных видов работ:

1. Лекция – 3 балла (посещение – 1 балл, активность на лекции – 1 балл, ведение конспектов - 1 балл).

2. Семинарское занятие – 9 баллов (ответы на семинарских занятиях – 3 балла, доклад – 3 балла, реферат – 3 балла).

3. СРСП – 3 балла (знание теории – 1 балл, решение задач – 1 балл, выполнение заданий – 1 балл).

4. Контрольная работа – 15 баллов (тесты – 10 баллов, письменная работа – 5 баллов).

Всего (кредитов) 3

Тема лекции 1. Функции и основные условия деятельности коммерческих банков.

Тезисы лекции: Банковская система. Классификация банков. Организационная структура коммерческих банков.

Основная литература: 1-15.

Дополнительная литература: 16-25.

Тема лекции 2. Банковские ресурсы, их формирование и регулирование.

Тезисы лекции: Понятие банковских операций. Пассивные и активные банковские операции. Классификация депозитов.

Основная литература: 1-15.

Дополнительная литература: 16-25.

Тема лекции 3. Кредитоспособность ссудозаемщиков и методы ее определения.

Тезисы лекции: Сущность кредитной политики и кредитного процесса. Факторы, лежащие в основе оценки кредитоспособность заемщика.

Основная литература: 1-15.

Дополнительная литература: 16-25.

Тема лекции 4. Формы обеспечения возвратности банковских ссуд.

Тезисы лекции: Классификация форм обеспечения возвратности банковских ссуд. Договор о залоге, его содержание и структура.

Основная литература: 1-15.

Дополнительная литература: 16-25.

Тема лекции 5. Кредитная система и ее основные элементы.

Тезисы лекции: Структура кредитной системы. Кредитный механизм. Понятие и значение кредита. Классификация банковских кредитов. Функции кредита.

Основная литература: 1-15.

Дополнительная литература: 16-25.

Тема лекции 6. Цена кредита. Методы расчета процентных ставок.

Тезисы лекции: Факторы, определяющие цену кредита. Порядок начисления процентов. Техника начисления простых и сложных процентов.

Основная литература: 1-15.

Дополнительная литература: 16-25.

Тема лекции 7. Организация кредитования.

Тезисы лекции: Этапы выдачи кредита. Необходимый пакет документов для получения банковской ссуды.

Основная литература: 1-15.

Дополнительная литература: 16-25.

Тема лекции 8. Лизинговые операции.

Тезисы лекции: Сущность лизинговых операций. Виды лизинговых операций.

Основная литература: 1-15.

Дополнительная литература: 16-25.

Тема лекции 9. Факторинговые операции.

Тезисы лекции: Сущность и возможности факторинга. Виды факторинговых операций.

Основная литература: 1-15.

Дополнительная литература: 16-25.

Тема лекции 10. Трастовые операции банка.

Тезисы лекции: Сущность и виды трастовых операций. Посреднические услуги траст-отдела банка.

Основная литература: 1-15.

Дополнительная литература: 16-25.

Тема лекции 11. Порядок проведения валютных операций.

Тезисы лекции: Порядок проведения валютных операций Республике Казахстан. Валютная позиция. Открытие и закрытие валютной позиции.

Основная литература: 1-15.

Дополнительная литература: 16-25.

Тема лекции 12. Валютные риски и методы их страхования.

Тезисы лекции: Понятие валютных рисков. Сущность основных методов хеджирования.

Основная литература: 1-15.

Дополнительная литература: 16-25.

Тема лекции 13. Формы международных кредитов.

Тезисы лекции: Понятие и сущность международных кредитов. Источники, принципы, функции международного кредита. Формы международного кредита и их классификация.

Основная литература: 1-15.

Дополнительная литература: 16-25.

Тема лекции 14. Банковский менеджмент - искусство управления банком.

Тезисы лекции: Понятие банковского менеджмента. Основные принципы и направления банковского менеджмента.

Основная литература: 1-15.

Дополнительная литература: 16-25.

Тема лекции 15. Принципы банковского маркетинга.

Тезисы лекции: Понятие и содержание банковского маркетинга. Принципы банковского маркетинга. Концепция банковского маркетинга.

Основная литература: 1-15.

Дополнительная литература: 16-25.
2.3 Планы семинарских занятий

Задания

Коммерческий банк: природа и особенности. Мотивация и риск в банковском деле.

Основная литература: 1-15.

Дополнительная литература: 16-25.

Тема семинара 2. Банковские ресурсы, их формирование и регулирование.

Сберегательные срочные вклады, их характеристики. Депозитные источники привлечения ресурсов.

Основная литература: 1-15.

Дополнительная литература: 16-25.

Тема семинара 3. Кредитоспособность ссудозаемщиков и методы ее определения.

Кредитная история заемщика. Анализ финансовых коэффициентов показатели ликвидности, рентабельности, деловой активности, задолженности, погашения долга.

Основная литература: 1-15.

Дополнительная литература: 16-25.

Тема семинара 4. Формы обеспечения возвратности банковских ссуд.

Поручительство, его характеристика. Гарантия, их формы.

Основная литература: 1-15.

Дополнительная литература: 16-25.

Тема семинара 5. Кредитная система и ее основные элементы.

Факторы, учитываемые при установлении платы за кредит. Специальный ссудный счет. Простой ссудный счет.

Основная литература: 1-15.

Дополнительная литература: 16-25.

Тема семинара 6. Цена кредита. Методы расчета процентных ставок.

Цена кредита. Факторы, определяющие цену кредита.

Основная литература: 1-15.

Дополнительная литература: 16-25.

Тема семинара 7. Организация кредитования.

Контроль за обеспеченностью банковских ссуд. Контроль за использованием и погашением ссуд.

Основная литература: 1-15.

Дополнительная литература: 16-25.

Тема семинара 8. Лизинговые операции.

Методика проведения лизинговых операций. Лизинговое соглашение, условия прекращения его действия.

Основная литература: 1-15.

Дополнительная литература: 16-25.

Тема семинара 9. Факторинговые операции.

Варианты и условия факторингового обслуживания. Лимиты кредитования при факторинговом обслуживании.

Основная литература: 1-15.

Дополнительная литература: 16-25.

Тема семинара 10. Трастовые операции банка.

Виды трастовых операций. Трастовые услуги по поручению физических лиц.

Основная литература: 1-15.

Дополнительная литература: 16-25.

Тема семинара 11. Порядок проведения валютных операций.

Текущие валютные операции, их виды. Валютные операции с движением капитала.

Основная литература: 1-15.

Дополнительная литература: 16-25.

Тема семинара 12. Валютные риски и методы их страхования.

Одностороннее валютное страхование. Гарантийные операции банка.

Основная литература: 1-15.

Дополнительная литература: 16-25.

Тема семинара 13. Формы международных кредитов.

Валютно-финансовые условия международного кредита: валюта займа, валюта платежа, сумма, срок условия платежа, стоимость, методы страхования рисков.

Основная литература: 1-15.

Дополнительная литература: 16-25.

Тема семинара 14. Банковский менеджмент - искусство управления банком.

Организация эффективной работы сотрудников банка. Профессиональные и личные качества менеджера и методы их оценки. Руководитель банка и подчиненный, либеральный тип руководства банка.

Основная литература: 1-15.

Дополнительная литература: 16-25.

Тема семинара 15. Принципы банковского маркетинга.

Специфические черты банковского маркетинга. Необходимость освоения способ и принципов маркетинга коммерческими банками.

Основная литература: 1-15.

Дополнительная литература: 16-25.

Методические рекомендации: подготовку к семинарскому занятию следует начинать с повторения лекции (читать книги, связанные с банковской деятельностью, экономические журналы, конспекты), детального разбора примеров, рассмотренных на лекции.

2.4 Планы лабораторных занятий программой не предусмотрены

2.5 Планы занятий в рамках самостоятельной работы

студентов под руководством преподавателя

Задания

Базовые функции коммерческого банка. Классификация банков. Организационная структура коммерческих банков.

Тема 2. Банковские ресурсы, их формирование и регулирование.

Классификация пассивов банка. Депозитные операции и их виды. Вклады до востребования, основные характеристики.

Тема 3. Кредитоспособность ссудозаемщиков и методы ее определения.

Цели и задачи анализа кредитоспособности. Анализ финансовых коэффициентов показатели ликвидности, рентабельности, деловой активности, задолженности, погашения долга.

Тема 4. Формы обеспечения возвратности банковских ссуд.

Виды залога. Залоговое право банка, основные принципы.

Тема 5. Кредитная система и ее основные элементы.

Принципы банковского кредитования. Кредитная политика коммерческого банка. Формы ссудных счетов.

Тема 6. Цена кредита. Методы расчета процентных ставок.

Порядок начисления процентов. Техника начисления простых и сложных процентов.

Тема 7. Организация кредитования.

Кредитный договор, его содержание. Порядок выдачи банковских ссуд.

Тема 8. Лизинговые операции.

Лизинговое соглашение, условия прекращения его действия. Виды лизинговых платежей и методика расчетов лизинговых взносов.

Тема 9. Факторинговые операции.

Типы факторинговых соглашений. Варианты и условия факторингового обслуживания.

Тема 10. Трастовые операции банка.

Посреднические услуги траст-отдела банка. Комиссионное вознаграждение за трастовые операции банка.

Тема 11. Порядок проведения валютных операций.

Факторы, определяющие способ платежа при совершении валютной сделки. Текущие валютные операции, их виды.

Тема 12. Валютные риски и методы их страхования.

Методы страхования валютных рисков по типу валютной операции: спот, форвардные, своп, опцион, фьючерсный контракт.

Тема 13. Формы международных кредитов.

Виды международных банковских кредитов: экспортные, финансовые, валютные, акцепт, тратты.

Тема 14. Банковский менеджмент - искусство управления банком.

Особенности банковского менеджмента. Цель и задачи банковского менеджмента.

Тема 15. Принципы банковского маркетинга.

Составные части банковского маркетинга. Сбор информации о рынке и разработка на этой основе стратегии банка.

Форма проведения СРСП: обучение основным методам, необходимым для анализа ситуаций, при поиске оптимальных решений для осуществления расчетов и выборе наилучших способов реализации этих решений, методам обработки и анализа результатов.

Методические рекомендации к выполнению: применение полученных экономических знаний при решении конкретных ситуаций, связанных с профессиональной деятельностью, а также задач, возникающих в смежных дисциплинах.

Рекомендуемая литература: 1-25 стр. 7-8.
2.6 Планы занятий в рамках самостоятельной работы

студентов

Задания

Взаимоотношения банков второго уровня Республики Казахстан с Национальным банком Республики Казахстан. Функции, инструменты и методы Национального банка.

Тема 2. Банковские ресурсы, их формирование и регулирование.

Структура акционерного капитала банка. Привлечение средств банков.

Тема 3. Кредитоспособность ссудозаемщиков и методы ее определения.

Анализ финансовых коэффициентов показатели ликвидности, рентабельности, задолженности. Особенности кредитования заемщиков различного класса кредитоспособности.

Тема 4. Формы обеспечения возвратности банковских ссуд.

Цессия, ее правовая структура и виды. Страхование банковских ссуд.

Тема 5. Кредитная система и ее основные элементы.

Методы кредитования. Контокоррент.

Тема 6. Цена кредита. Методы расчета процентных ставок.

Техника начисления простых и сложных процентов. Проблемы управления процентным риском.

Тема 7. Организация кредитования.

Контроль за использованием и погашением ссуд. Кредитные санкции.

Тема 8. Лизинговые операции.

Виды лизинговых сделок. Условия и порядок закрытия лизинговой сделки.

Тема 9. Факторинговые операции.

Сущность и возможности факторинга. Перспективы развития факторинговых операций.

Тема 10. Трастовые операции банка.

Трастовые услуги, оказываемые фирмами. Комиссионное вознаграждение за трастовые операции банка.

Тема 11. Порядок проведения валютных операций.

Порядок проведения валютных операций Республике Казахстан. Валютный рынок Республике Казахстан: становление и развитие.

Тема 12. Валютные риски и методы их страхования.

Валютные оговорки: косвенные, прямые, мультивалютные.

Тема 13. Формы международных кредитов.

Международный лизинг и факторинг, форфетирование.

Тема 14. Банковский менеджмент - искусство управления банком.

Банковская политика. Характерные черты процесса ухудшения положения банка. Основные принципы реабилитации банков: слияние, поддержка правительства, рекапитализация.

Тема 15. Принципы банковского маркетинга.

Прейскурант графиков (цен) и на банковские услуги. Особенности и проблемы маркетинга в казахстанских банках.

Методические рекомендации к выполнению: знание экономических терминов и знаков, основных формул, самостоятельно расширять экономические знания, решать экономические задачи, обрабатывать и анализировать статистические данные.

Рекомендуемая литература: 1-25 стр. 7-8.

Тематика курсовых работ «Банковское дело».

1. Новые виды банковских услуг, представляемые банком (его филиалом).

2. Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса.

3. Практика современного потребительского кредитования (на примере банка, филиала).

4. Кредитование операций по заготовке и переработке сельскохозяйственной продукции и сырья (на примере отдельных предприятий и организаций).

5. Маркетинговые исследования рынка вкладов населения.

6. Безналичные расчеты и пути их совершенствования.

7. Контроль казначейства за целевым использованием бюджетных средств государственных учреждений.

8. Процентные риски и методы их управления.

9. Причины и последствия банкротства банков.

10. Контроль банков за кредитоспособностью ссудозаемщиков и ликвидностью балансов.

11. Оценка и расчеты рисков коммерческих банков.

12. Оценка недвижимости при организации ипотечного кредитования.

13. Анализ современных методов оценки кредитоспособности заемщиков.

14. Проблемы образования валютных рисков в Республике Казахстан.

15. Рынок депозитов физических лиц.

16. Управление филиальной сетью коммерческого банка.

17. Банковские инвестиционные операции с ценными бумагами.

18. Новые формы кредитования и связанные с ними риски.

19. Инвестиционная деятельность банков в условиях инфляции.

20. Вексельное обращение в Республике Казахстан: состояние и перспективы.

21. Управление услугами по ведению депозитов.

22. Источники формирования банковских ресурсов и их использование.

23. Управление банковской ликвидностью (на примере…).

24. Денежно-кредитная политика Республики Казахстан на современном этапе, содержание, цель и порядок осуществления.

25. Залоговое право банков и современные инструменты обеспечения возвратности кредитов.

26. Пути повышения эффективности работы коммерческого банка.

27. Взаимоотношения банков с предприятиями различных форма собственности (на примере государственных предприятий).

28. Организация депозитного дела (на примере банка).

29. Роль и значение банков второго уровня в современных экономических условиях республики Казахстан.

30. Взаимоотношения банка с предприятиями акционерной формы собственности.

31. Роль казначейства в межбанковских расчетах в Республике Казахстан (на примере Восточно-Казахстанского областного Управления Казначейства).

32. Маркетинг в управлении акционерными банками.

33. Кредитные ресурсы: порядок формирования и размещения.

34. Банковские услуги, банковская продукция. Перспективы их развития.

35. Финансирование организаций, содержащихся за счет республиканского бюджета.

36. Оценка финансовой деятельности коммерческих банков (на примере отдельных банков).

37. Кредитование производства и управление его развитием (на примере отдельного завода).

38. Проблема управления ликвидностью коммерческих банков.

39. Управление банковскими рисками (на примере кредитного риска).

40. Кредитование хозяйствующих субъектов в современных условиях (на примере отдельного банка).

41. Выживание коммерческих банков в условиях рынка.

42. Совершенствование организации управления банками второго уровня на принципах маркетинга (на пример отдельного банка, его филиала).

44. Особенности банковского маркетинга и пути его совершенствования.

45. Финансовое управление предприятием (на примере…).

46. Региональные особенности стоимости банковских ресурсов.

47. Маркетинг пластиковых карт как функция банковского предпринимательства.

48. Банковское кредитование инвестиционных проектов.

49. Рынок корпоративных ценных бумаг в Республике Казахстан, современное состояние и пути развития.

50. Финансовые аспекты вступления Республике Казахстан во Всемирную Торговую организацию.
Тематика контрольных работ

Контрольная работа «Управление инвестиционной деятельностью».

1. Определите требуемую сумму вклада, чтобы через год получить накопления в сумме 100 тыс. тенге. Банк начисляет проценты по ставке 25% годовых.

2. Для реализации инвестиционного проекта требуется вложить 1 млн. тенге. Ежегодно ожидаемый чистый поток – 250 тыс. тенге. Ежегодно ожидаемый объем продукции – 1,5 млн. тенге. Определите срок окупаемости средств.

3. Вкладчик положил на депозитный вклад 100 тыс. тенге. Через два года сумма вклада составила 120 тыс. тенге. Определите годовую простую процентную ставку.

4. За какой срок вклад увеличится в три раза при начислении процентов по простой ставке 40% годовых.

5. Вкладчик положил на депозитный вклад 100 тыс. тенге. Через два года сумма вклада составила 120 тыс. тенге. Банк начисляет сложные проценты один раз в год. Определите годовую процентную ставку.

6. Рассчитайте индекс прироста цен, если общий прирост цен – 1,12.

7. Предприятие получило кредит на год в размере 1200 тыс. тенге с условием возврата (с учетом выплат процентов за кредит) 1440 тыс. тенге. Рассчитайте годовую процентную ставку.

8. 100 тыс. тенге инвестированы на 2 года под 10% годовых. Определите сумму процентов, начисленных к концу срока, при условии полугодового начисления сложных процентов.

9. Определите сумму средств к погашению краткосрочного кредита в размере 100 млн. тенге через 72 дня при годовой ставке 60%.

10. Определите сумму депозитного вклада под 60% годовых в размере 200 млн. тенге, полученных через два года при полугодовом исчислении процентов.

11. Определите сумму средств к погашению краткосрочного кредита в размере 180 млн. тенге через 30 дней при годовой ставке процентов в 48% (по формуле простых процентов).

12. Вкладчик положил на депозитный вклад 100 тыс. тенге. Через три года сумма вклада составила 120 тыс. тенге. Определите годовую простую процентную ставку.

13. Определите требуемую сумму вклада, чтобы через год получить накопления в сумме 200 тыс. тенге. Банк начисляет проценты по ставке 25% годовых.

14. За какой срок вклад увеличится в три раза при начислении процентов по простой ставке 20% годовых.

15. Определите сумму депозитного вклада в размере 100 млн. тенге при полугодовом исчислении процентов. Годовая ставка 60% годовых.

16. За какой срок вклад в 100 тыс. тенге увеличится в два раза при ставке 10% годовых.

17. Используя формулу простых процентов, определите сумму средств к погашению краткосрочного кредита в размере 100 млн. тенге через 30 дней при годовой ставке процента 60%.

18. Определите сумму депозитного вклада в размере 100 млн. тенге через два года при ежегодном начислении 100% годовых.

19. До какой величины снизится покупательная способность денег в сумме 100 тыс. тенге через полгода при среднемесячных темпах инфляции в 2,5%.

20. Чтобы через два года капитал инвестора составил 75 млн. тенге при годовой ставке доходности в 25%, какую сумму должны составлять первоначальные вложения.

Рекомендуемая литература: 1-25 стр. 6.
2.8 Тестовые задания для самоконтроля

1. Коэффициент абсолютной ликвидности показывает:

A) Какую часть краткосрочных обязательств организация может погасить в ближайшее время;

B) Какую часть всех обязательств организация может погасить в ближайшее время;

C) Какую часть долгосрочных обязательств организация может погасить в ближайшее время;

D) Какую часть всех обязательств организация может не погасить в ближайшее время;

E) Какую часть краткосрочных обязательств организация может погасить, мобилизовав все оборотные активы.

2. Коэффициент критической ликвидности показывает:

A) Какую часть долгосрочных обязательств организация может погасить, мобилизовав абсолютно ликвидные и быстро реализуемые активы;

B) Какую часть краткосрочных обязательств организация может погасить, мобилизовав абсолютно ликвидные и быстро реализуемые активы;

C) Какую часть краткосрочных обязательств организация может погасить, мобилизовав все оборотные активы;

D) Какую часть долгосрочных обязательств организация не может погасить, мобилизовав абсолютно ликвидные и быстро реализуемые активы;

E) Какую часть краткосрочных обязательств организация не может погасить, мобилизовав все оборотные активы.

3. Определите коэффициент финансовой независимости, если по данным бухгалтерской отчетности собственный капитал составляет 10800 тыс. тенге, итого активы – 26000 тыс. тенге, долгосрочные обязательства – 1000 тыс. тенге:

A) 0,45; B) 0,46; C) 0,42; D) 0,54; E) 0,75.

4. Определите коэффициент маневренности собственного капитала, если по данным бухгалтерской отчетности собственный капитал составляет 10800 тыс. тенге, внеоборотные активы – 9200 тыс. тенге, итого активы – 26000 тыс. тенге:

A) 0,42; B) 0,06; C) 0,56; D) 0,15; E) 0,01.

5. Определите коэффициент платежеспособности, если по данным бухгалтерской отчетности остаток денежных средств на начало года составил 80 тыс. тенге, поступило денежных средств 4100 тыс. тенге, направлено денежных средств – 4000 тыс. тенге:

A) 1,03; B) 0,05; C) 1,06; D) 1,15; E) 1,05.

6. В величину срочных обязательств, принимаемых в расчет коэффициентов ликвидности, не включается статья:

A) расходы будущих периодов;

B) расчеты по дивидендам;

C) прочие краткосрочные пассивы;

D) собственного капитала к валюте баланса;

E) заемного капитала к собственному капиталу.

7. Коэффициент финансовой независимости рассчитывается как отношение:

A) заемного капитала к собственному капиталу;

B) собственного капитала к валюте баланса;

C) заемного капитала к валюте баланса;

D) расчеты по дивидендам;

E) расходы будущих периодов.

8. Что относится к медленно реализуемым оборотным активам:

A) внеоборотные активы;

B) уставной капитал;

C) запасы + НДС + дебиторская задолженность + прочие оборотные активы;

D) НДС + запасы + собственный капитал;

E) уставной капитал.

9. Определите тип финансовой устойчивости исходя из ситуации: производственные запасы больше величины собственных оборотных средств, но меньше всех возможных источников их финансирования:

A) неустойчивое финансовое состояние;

B) абсолютная финансовая устойчивость;

C) относительная финансовая устойчивость;

D) нормальная финансовая устойчивость;

E) отрицательная финансовая устойчивость.

10. Коэффициент платежеспособности за отчетный период характеризует:

A) степень обеспеченности предприятия собственными оборотными средствами;

B) какую часть долгосрочных обязательств организация может погасить, мобилизовав абсолютно ликвидные и быстро реализуемые активы;

C) ту часть, собственных оборотных средств, которая находится в форме денежных средств;

D) какую часть краткосрочных обязательств организация может погасить, мобилизовав оборотные активы;

E) степень обеспеченности денежными средствами для покрытия краткосрочных обязательств.

11. Коэффициент текущей ликвидности показывает:

A) какую часть краткосрочных обязательств организация может погасить, мобилизовав оборотные активы;

B) ту часть, собственных оборотных средств, которая находится в форме денежных средств;

C) какую часть долгосрочных обязательств организация может погасить, мобилизовав абсолютно ликвидные и быстро реализуемые активы;

D) какую часть краткосрочных обязательств организация может погасить, мобилизовав оборотные активы;

E) какую часть краткосрочных обязательств организация может погасить, мобилизовав все оборотные активы.

12. Для оценки платежеспособности предприятия используется:

A) коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности;

B) коэффициент абсолютной ликвидности;

C) общий коэффициент покрытия;

D) коэффициент рентабельности собственного капитала;

E) коэффициент финансовой независимости.

13. Если в составе источников средств предприятия 60 % занимает собственный капитал, то это говорит:

A) о значительной доле отвлечения средств предприятия из непосредственного оборота;

B) о недостаточно высокой степени независимости;

C) о достаточно высокой степени независимости;

D) о незначительной доле отвлечения средств предприятия из непосредственного оборота;

E) об укреплении материально-технической базы предприятия.

14. Внеоборотные активы предприятия составляют 5000 тыс. тенге, долгосрочные кредиты – 2000 тыс. тенге, собственный капитал – 6000 тыс. тенге, оборотные активы – 6500 тыс. тенге, текущие обязательства – 3500 тыс. тенге. Определите собственный оборотный капитал и коэффициент маневренности:

A) 1000 тыс. тенге, 0,17; B) 2000 тыс. тенге, 0,75; C) 1500 тыс. тенге, 0,25; D) 3000 тыс. тенге, 0,5; E) 2500 тыс. тенге, 0,15.

15. К наиболее ликвидным активам предприятия относятся:

A) резервный фонд;

B) внеоборотные активы;

C) уставный капитал;

D) оборотные средства;

E) краткосрочные финансовые вложения + денежные средства.

16. Коэффициент финансовой устойчивости рассчитывается как:

A) (собственные источники средств + долгосрочные займы)/валюта баланса;

B) (собственные источники средств - краткосрочные займы)/валюта баланса;

C) (собственные источники средств + краткосрочные займы)/валюта баланса;

D) (собственные источники средств + долгосрочные займы)валюта баланса;

E) (собственные источники средств - долгосрочные займы)/валюта баланса.

17. Определите коэффициент текущей ликвидности, если коэффициент обеспеченности собственными средствами 0,2:

A) 1,35; B) 1,25; C) 1,15; D) 1,5; E) 1,4.

18. Анализ ликвидности позволяет:

A) оценить состав источников финансирования;

B) оценить эффективное вложение средств в данное предприятие;

C) оценить способность предприятия отвечать по своим текущим обязательствам;

D) оценить способность предприятия отвечать по своим долгосрочным обязательствам;

E) оценить способность предприятия отвечать по своим краткосрочным обязательствам.

19. Какие из перечисленных статей пассивов относятся к постоянным:

A) производственные запасы;

B) расчеты с кредиторами;

C) незавершенное производство;

D) собственный капитал и приравненные к нему средства;

E) долгосрочные кредиты и займы.

20. Наименее ликвидной частью оборотного капитала предприятия является:

A) запасы готовой продукции;

B) долгосрочные кредиты и займы;

C) производственные запасы;

D) расчеты с кредиторами;

E) незавершенное производство.
Ключи правильных ответов:

1. Базовые функции коммерческого банка.

2. Организационная структура коммерческих банков.

3. Депозитные операции и их виды. Вклады до востребования, основные характеристики. Сберегательные срочные вклады, их характеристики.

4. Кредитная история заемщика. Анализ финансовых коэффициентов показатели ликвидности, рентабельности, деловой активности, задолженности, погашения долга.

5. Договор о залоге, его содержание и структура. Виды залога. Залоговое право банка, основные принципы.

6. Поручительство, его характеристика. Гарантия, их формы.

7. Цессия, ее правовая структура и виды. Страхование банковских ссуд.

8. Классификация банковских кредитов. Принципы банковского кредитования.

9. Формы ссудных счетов. Специальный ссудный счет. Простой ссудный счет. Контокоррент.

10. Кредитная политика коммерческого банка. Факторы, определяющие цену кредита.

11. Порядок начисления процентов. Техника начисления простых и сложных процентов. Проблемы управления процентным риском.

12. Необходимый пакет документов для получения банковской ссуды. Кредитный договор, его содержание.

13. Особенности выдачи и погашения банковских ссуд. Порядок кредитования заемщиков и выдачи прочих ссуд. Доверительные ссуды. Ломбардное кредитование.

14. Классификация потребительских ссуд и объектов кредитования. Банковские кредитные карточки.

15. Сущность и необходимость консорциальных кредитов. Виды консорциальных банковских объединений.

16. Коммерческий кредит, его виды.

17. Порядок выдачи и рассмотрения заявок на получение ломбардного кредита.

18. Принципы ипотечного кредитования. Особенности оформления ипотечной сделки.

19. Виды ипотечного кредитования. Инфрастуктура ипотечной системы Казахстана.

20. Сущность лизинговых операций. Виды лизинговых сделок.

21. Лизинговое соглашение, условия прекращения его действия. Виды лизинговых платежей и методика расчетов лизинговых взносов.

22. Сущность и возможности факторинга. Виды факторинговых операций.

23. Сущность и виды трастовых операций. Трастовые услуги по поручению физических лиц. Трастовые услуги, оказываемые фирмами.

24. Посреднические услуги траст-отдела банка. Комиссионное вознаграждение за трастовые операции банка.

25. Порядок проведения валютных операций Республике Казахстан. Валютная позиция. Открытие и закрытие валютной позиции.

26. Текущие валютные операции, их виды. Факторы, определяющие способ платежа при совершении валютной сделки.

27. Срочные валютные сделки, их характерные особенности. Конверсионные срочные валютные операции. Валютная спекуляция. Страховые валютные операции.

28. Межбанковские форвардные сделки. Операция «своп» с процентными ставками. Смешанные операции «своп».

29. Валютные опционы, их характеристика. Факторы, определяющие цену опциона.

30. Понятие валютных рисков. Сущность основных методов хеджирования. Одностороннее валютное страхование. Гарантийные операции банка. Валютные оговорки: косвенные, прямые, мультивалютные.

31. Методы страхования валютных рисков по типу валютной операции: спот, форвардные, своп, опцион, фьючерсный контракт.

32. Понятие и сущность международных кредитов. Источники, принципы, функции международного кредита. Формы международного кредита и их классификация.

33. Виды международных банковских кредитов: экспортные, финансовые, валютные, акцепт, тратты.

34. Международный лизин и факторинг, форфетирование. Валютно-финансовые условия международного кредита: валюта займа, валюта платежа, сумма, срок условия платежа, стоимость, методы страхования рисков.

35. Понятие банковского менеджмента. Основные принципы и направления банковского менеджмента.

36. Особенности банковского менеджмента. Цель и задачи банковского менеджмента. Банковская политика.

37. Организация эффективной работы сотрудников банка. Необходимые навыки сотрудников кредитного отдела, валютного и т.д.

38. Профессиональные и личные качества менеджера и методы их оценки. Руководитель банка и подчиненный, либеральный тип руководства банка.

39. Основные принципы реабилитации банков: слияние, поддержка правительства, рекапитализация.

40. Виды банковских рисков. Анализ рисков: по времени – рестроспективные текущие и перспективные, по степени – низкие, умеренные. Экономические и политические риски.

41. Внешние (страховые, валютные, риски форс-мажорных обстоятельств) и внутренние (риски, связаннее с видом банка, с характером банковских операций, кредитный, лизинговый, факторинговый, валютный, транспортный, процентный, портфельный риски, риск инфляций, риски, связанные со спецификой клиента банка) риски. Способы управления кредитными, процентными, валютными рисками.

42. Понятие и содержание банковского маркетинга. Принципы банковского маркетинга. Концепция банковского маркетинга. Составные части банковского маркетинга. Сбор информации о рынке и разработка на этой основе стратегии банка. Прейскурант графиков (цен) и на банковские услуги.

43. Виды банковского надзора. Национальный банк и его надзорная функция.

44. Лицензирование банковской деятельности, разработка единых правил лицензирования и экономических правил для коммерческих банков. Регулирование процессов открытия и закрытия банков.

45. Внедрение новых технологий в банках второго уровня. Координация связей между банками.